“Faturei R$ 8.000 esse mês.”
Quando alguém me diz isso, eu faço uma pergunta só: quanto disso é seu? Em geral vem um silêncio, e depois um “uns seis mil, né”.
Não é. A distância entre o que o MEI acha que ganhou e o que ganhou de verdade é o motivo de ele viver apertado faturando bem. Vamos fazer essa conta com número fechado.
Por que quase todo MEI mistura o dinheiro
Porque é a coisa mais natural do mundo. Você abriu o CNPJ sozinho, o cliente paga no seu Pix pessoal, e ninguém te entrega um salário no fim do mês.
A conta é uma, o cartão é um, e a empresa existe no papel e não existe no seu extrato. Só que misturar cobra caro em quatro lugares:
- Você não sabe se o negócio dá lucro. Sabe se a conta tem saldo, que é outra coisa.
- Você gasta o dinheiro do próximo serviço. O material do trabalho de maio já foi para o mercado em abril.
- Você erra o preço. Sem saber o custo real, aceita serviço que paga o material e não paga você.
- Uma emergência pessoal come o capital de giro. O pneu estourou e quem pagou foi o insumo do mês seguinte.
Faturamento não é salário: a conta do mês de R$ 8.000
Exemplo inventado: Rafael, MEI de serviço, faturou R$ 8.000 num mês bom. Os custos abaixo só existem porque a empresa existe.
| Linha | Valor |
|---|---|
| Faturamento do mês | R$ 8.000 |
| DAS | – R$ 90 |
| Material e insumo | – R$ 1.600 |
| Combustível e deslocamento | – R$ 400 |
| Ferramenta e reposição | – R$ 250 |
| Celular e internet do trabalho | – R$ 120 |
| Nota fiscal e apoio contábil | – R$ 150 |
| Divulgação | – R$ 180 |
| Resultado do mês | R$ 5.210 |
| Caixa para meses fracos | – R$ 600 |
| Provisão de 13º e férias | – R$ 400 |
| Pró-labore: o que é seu | R$ 3.500 |
| Sobra no caixa da empresa | R$ 710 |
Rafael faturou R$ 8.000 e o dinheiro dele é R$ 3.500. Menos de 44%.
O DAS eu arredondei para cima de propósito: ele muda com o salário mínimo e com a atividade. Confira o valor exato do seu no Portal do Empreendedor e use o número real.
A conta separada, e por que ela é simples
Nada disso é calculável com uma conta só. O primeiro movimento é abrir uma segunda conta — PJ com o CNPJ do MEI, que vários bancos oferecem sem tarifa, ou uma conta pessoal extra usada só para o negócio.
A regra é curta: 100% do que o cliente paga entra ali, e de lá só saem três coisas — custo do negócio, DAS e o seu pró-labore. Nem mercado, nem farmácia. Se você precisa do dinheiro, ele sai como pró-labore, não como saque avulso.
O pró-labore: um valor fixo, decidido antes do mês começar
MEI não é obrigado a formalizar pró-labore como uma empresa maior. O que eu chamo de pró-labore aqui é uma regra sua: transferência de valor fixo, da conta da empresa para a sua, na mesma data todo mês.
Como chegar no número:
- Anote o resultado (faturamento menos custos do negócio) dos últimos seis meses.
- Some, divida por seis e corte 25%. Esse é o seu pró-labore inicial.
- Compare com o pior dos seis. Se o pró-labore for maior que o resultado do pior mês, você precisa de caixa cobrindo a diferença antes de começar, não depois.
- Tem menos de seis meses de histórico? Use o resultado do pior mês que você já teve.
Tem um último teste, e é o mais importante: o seu custo de vida pessoal tem que caber nesse valor. Se não cabe, o problema não é a divisão — é o preço que você cobra. Faça a conta de quanto custa o seu mês antes de fixar o valor.
O mês de R$ 4.500, que é onde isso prova valor
Mês seguinte, Rafael fatura R$ 4.500. Os variáveis caem junto — material R$ 800, combustível R$ 250, ferramenta R$ 100 — e os fixos continuam (DAS, celular, nota e divulgação: R$ 540). Custo total R$ 1.690, resultado de R$ 2.810.
O pró-labore continua R$ 3.500. Faltam R$ 690 — e eles saem do caixa que os meses bons construíram. É exatamente para isso que aquele caixa existe.
Sem essa estrutura, o mês de R$ 8.000 viraria uma compra grande e o de R$ 4.500 viraria pânico. O pró-labore fixo é o que transforma renda que oscila em orçamento doméstico previsível.
O DAS é custo fixo, não imprevisto
Trate o DAS como aluguel: é gasto recorrente, tem data e não tem negociação. O melhor hábito é pagar assim que o dinheiro entra, não no vencimento.
Dois motivos para não atrasar. O primeiro é juro e multa. O segundo é mais sério: dentro do DAS está o seu INSS, e mês não pago não conta para benefício.
O mecanismo vale saber: esse INSS dá cobertura calculada sobre um salário mínimo. Quem quer aposentadoria maior precisa contribuir por fora, e isso é conversa com contador.
Há também a declaração anual, a DASN-SIMEI, entregue no primeiro semestre. Coloque o prazo no calendário — ele está no Portal do Empreendedor.
A reserva para o ano que vem e o limite de faturamento
Na conta da empresa moram três reservas diferentes, e confundi-las é o erro clássico:
- Caixa de meses fracos. Alvo prático: três pró-labores. É o que paga os R$ 690 do exemplo acima.
- Troca de equipamento. Ferramenta, notebook, moto. Quebra um dia, e não é surpresa.
- O que o ano que vem pode cobrar. Inclui o risco de passar do limite de faturamento.
Sobre o limite: o MEI tem um teto de faturamento por ano, revisto de tempo em tempo. Não vou chutar número — confira o limite anual vigente no Portal do Empreendedor.
O que interessa é o método. Divida o limite vigente por 12 e você tem um teto médio mensal; todo mês, some o faturamento acumulado do ano e compare com esse teto multiplicado pelos meses corridos.
Duas coisas pegam muita gente. No ano em que você abriu o CNPJ o limite é proporcional aos meses de atividade: quem abriu em setembro tem teto menor.
E estourar é problema de calendário. Passando pouco, o desenquadramento costuma valer do ano seguinte; passando muito, pode retroagir e o ano inteiro é recalculado como microempresa. Confirme as faixas com seu contador — o ponto é que a conta chega depois, e quem gastou tudo não tem com o que pagar.
Dinheiro que pode ser chamado a qualquer momento costuma ficar em aplicação de liquidez diária atrelada ao CDI — mecanismo, não recomendação personalizada. Se nunca definiu tamanho de reserva, comece por quanto ter de reserva de emergência.
Onde isso se registra sem virar projeto
Esse controle de gastos depende de uma coisa chata: toda saída precisa ser classificada como do negócio ou sua, no dia em que acontece. Uma semana depois você não lembra se o combustível foi do serviço ou do domingo.
É esse atrito que me fez construir a Atina: registrar a despesa por mensagem, na hora, já dizendo de qual lado ela é.
Transparência: a Atina é um produto meu.
Funciona com papel e caneta também, e não exige planilha financeira elaborada. Um caderno com duas colunas, empresa e pessoal, resolve o essencial — desde que você escreva no dia.
A categorização de despesas do MEI é simples: basta saber de que lado da linha cada real caiu. Escrevi sobre esse fluxo de caixa em controle financeiro pelo WhatsApp.
E como o MEI é, na prática, um autônomo com CNPJ, o método de transformar renda variável e irregular em salário previsível é o mesmo que detalhei em controle financeiro para autônomo.
O que fazer nesta semana
- Hoje: abra a segunda conta e troque a chave Pix que você manda para cliente.
- Amanhã: liste os custos que só existem por causa do negócio e confira o valor do seu DAS.
- Neste mês: calcule o resultado dos últimos seis meses, fixe o pró-labore e marque a data da transferência.
Quando isso estiver rodando, você para de responder “faturei oito mil” e passa a responder “ganho três e meio, e a empresa tem caixa”. Uma frase bem menos bonita e muito mais tranquila de viver.
